NỘI DUNG VÀ QUI TRÌNH THANH TOÁN L/C
Đăng ngày: 20-11-2019
Thanh toán bằng L/C là một trong những phương thức thanh toán quốc tế được ưa chuộng nhất hiện nay, tuy nhiên việc sử dụng phương thức thanh toán này khá phức tạp. Vì vậy, bạn cần hiểu rõ nội dung L/C và quy trình thanh toán bằng L/C. Ở bài viết này, tôi sẽ phân tích cụ thể về nội dung LC và quy trình thanh toán bằng LC để bạn tìm hiểu.
I. L/C là gì?
Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận, trong đó theo yêu cầu của khách hàng ( Importer) yêu cầu mở L/C, một ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C) phát hành một bức thư, theo đó Ngân Hàng phát hành (NHPH) cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho người hưởng ( Exporter) khi người này xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với các điều kiện và điều khoản quy định của L/C.
Như vậy người mua, người bán và ngân hàng nhà nước là những thành viên tham gia vào quy trình giao dịch thanh toán bằng L / C. L / C được viết tắt bởi từ Letter of Credit. Ngoài ra còn có tên gọi khác là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh vấn đề đến chứng từ và phương pháp giao dịch thanh toán .
L / C là một cam kết thanh toán giao dịch có điều kiện kèm theo của Ngân hàng. Vậy điều kiện kèm theo của một L / C là gì ?
Đối với người NK thì phải có đơn nhu yếu mở L / C được phát hành bởi người NK. Nhà NK phải có uy tín với ngân hàng nhà nước và với những thanh toán giao dịch đã có trước đó. Nhà NK phải có gia tài để thế chấp ngân hàng cho ngân hàng nhà nước để tạo thành một cam kết, bảo vệ sẽ trả tiền cho NHPH .
Đối với nhà XK ( hay người thụ hưởng ) phải xuất trình bộ chứng từ tương thích để nhận được thanh toán giao dịch .
II. Qui trình thanh toán L/C
A. Các bên tham gia
Tùy theo quy định của từng L/C cụ thể, một ngân hàng có khi đảm nhận nhiều chức năng của các ngân hàng được liệt kê như trên.
B. Qui trình thanh toán bằng L/C
-
Bước 0: Hai bên mua bán kí kết hợp đồng ngoại thương với điều khoản thanh toán theo phương thức L/C
-
Bước 1: Căn cứ các điều khoản và điều kiện của hợp đồng ngoại thương, nhà NK gửi đến ngân hàng phục vụ mình phát hành một L/C cho nhà xuất khẩu thụ hưởng.
-
Bước 2: Căn cứ vào đơn mở L/C, nếu đồng ý NHPH lập L/C và thông qua ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của mình ở nước nhà XK ( hay là NH thông báo) để thông báo L/C cho nhà xuất khẩu.
-
Bước 3: Khi nhận được L/C, NHTB kiểm tra và nếu L/C đủ điều kiện, NHTB sẽ gửi L/C cho nhà xuất khẩu. Nếu L/C không đủ điều kiện thì NHTB sẽ trả L/C lại cho NHPH.
-
Bước 4: Nhà xuất khẩu kiểm tra L/C nếu L/C phù hợp với hợp đồng đã kí thì tiến hành giao hàng, nếu không phù hợp thì đề nghị sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với hợp đồng ngoại thương.
-
Bước 5: Sau khi giao hàng, nhà XK lập bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C và xuất trình cho NHTB
-
Bước 6: NHTB xem xét bộ chứng từ nếu thấy bộ chứng từ hợp lệ thì thanh toán cho người XK
-
Bước 7: NHTB chuyển bộ chứng từ cho NHPH để đòi tiền
-
Bước 8: NHPH chuyển tiền cho NHTB
-
Bước 9: Ngân hàng mở LC sẽ gửi bộ chứng từ cho nhà NK đến người nhập khẩu sau khi đã nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán.
Vậy là tất cả chúng ta đã tìm hiểu và khám phá về L / C và qui trình thanh toán L / C. Cảm ơn bạn đã đọc bài viết ^ ^