MỤC LỤC
1. Nghiệp vụ Chiết khấu bộ chứng từ – Negotiation
Dẫn nhập :
- Như đã biết về phương pháp giao dịch thanh toán tín dụng thanh toán chứng từ, một trong những điểm hạn chế của phương pháp này là thời hạn người XK nhận được tiền thanh toán giao dịch khá lâu ( dù là thỏa thuận hợp tác L / C trả ngay ) ; và trong trường hợp dùng L / C trả chậm, người XK đương nhiên sẽ mất rất lâu mới nhận được tiền từ ngân hàng nhà nước Mở, tùy theo kỳ hạn trả chậm. Trong cả hai trường hợp này, người XK không muốn chờ đón giao dịch thanh toán từ Ngân hàng Mở và muốn nhận tiền thanh toán giao dịch trước từ Ngân hàng Thông báo. Sau đó, Ngân hàng Thông báo tự chịu nghĩa vụ và trách nhiệm thu tiền từ Ngân hàng Mở. Hành động này của người XK gọi là Chiết khấu bộ chứng từ tại ngân hàng nhà nước Thông báo. Đây cũng là tên một loại nhiệm vụ được rất nhiều ngân hàng nhà nước phân phối cho doanh nghiệp XK như một hình thức hỗ trợ vốn cho hoạt động giải trí xuất khẩu. Ngân hàng Thông báo thường chỉ trả triền trước cho người XK khi có một sự đồng ý chấp thuận rằng “ bộ chứng từ đã được gật đầu giao dịch thanh toán ” ( chứng từ rất đầy đủ, hài hòa và hợp lý, hợp lệ ) bởi Ngân hàng Mở ” .
-
Số tiền được thanh toán trước này thường không bao giờ được 100% trị giá lô hàng. (phần chênh lệch chính là Phí chiết khấu và những khoản rủi ro dự phòng của ngân hàng Thông báo).
- Phí chiết khấu được tính dựa vào lãi suất vay cho vay thời gian ngắn ( hoàn toàn có thể thấp hơn ) và số ngày dự kiến mà ngân hàng nhà nước Thông báo sẽ nhận được tiền hàng từ ngân hàng nhà nước Mở. Với chứng từ xuất trình theo L / C trả ngay, số ngày dự kiến hoàn toàn có thể là 10 ngày ; so với L / C trả chậm, số ngày dự kiến được địa thế căn cứ vào thời hạn trả chậm hoặc số ngày còn lại của hối phiếu trả chậm đã được gật đầu .
- Ngân hàng Thông báo cung ứng 02 hình thức chiết khấu :
- Một là Chiết khấu có truy đòi : ( Negotiation with Recourse ) : Nghĩa là nếu Ngân hàng Mở không chịu trả tiền cho ngân hàng nhà nước Thông báo thì Ngân hàng Thông báo sẽ đòi lại số tiền đã ứng trước đó cho người XK. ( đòi cả tiền ứng trước + tiền lãi ) .
- Hai là Chiết khấu miễn truy đòi : ( Negotiation without Recourse ) : Nghĩa là nếu Ngân hàng Mở không chịu trả tiền cho ngân hàng nhà nước Thông báo thì Ngân hàng Thông sẽ không được quyền đòi lại số tiền đã ứng trước đó cho người XK. Cách này rất rủi ro đáng tiếc cho Ngân hàng Thông báo nên ngân hàng nhà nước rất ít vận dụng hoặc vận dụng với phí chiết khấu rất cao .
- Trong cả hai trường hợp Chiết khấu truy đòi và Chiết khấu miễn truy đòi, ngân hàng nhà nước Thông báo hoàn toàn có thể nhu yếu / hoặc không nhu yếu Người XK chuẩn bị sẵn sàng một Hối phiếu đòi nợ. Tức là, việc chiết khấu bộ chứng từ hoàn toàn có thể có cần / hoặc không cần hối phiếu .
- Nếu trường hợp ngân hàng nhà nước Thông báo nhu yếu người XK chuẩn bị sẵn sàng một hối phiếu thì trên hối phiếu đó, ở mục “ Pay to order of … ” sẽ ghi tên của ngân hàng nhà nước Thông báo. Đồng thời, người XK sẽ thực thi việc ký hậu ( Endorsement ) trên hối phiếu để chuyển nhượng ủy quyền quyền thụ hưởng hối phiếu này cho ngân hàng nhà nước Thông báo. Hay hiểu nôm na, đây là hành vi chuyển giao “ quyền đòi tiền ” từ người XK sang ngân hàng nhà nước Thông báo. Nếu là chiết khấu truy đòi, thì khi ký hậu, người XK sẽ ghi dòng chữ “ negotiation with recourse ” trên hối phiếu. Nếu là chiết khấu miễn truy đòi, thì khi ký hậu, người XK sẽ ghi dòng chữ “ negotiation without recourse ” trên hối phiếu .
- Như vậy, người XK đã trao bộ chứng từ và hối phiếu cho ngân hàng nhà nước Thông báo để lấy được tiền. Sau đó, ngân hàng nhà nước Thông báo dùng bộ chứng từ và hối phiếu này để đòi tiền ngân hàng nhà nước Mở .
- Ở Nước Ta, 1 số ít ngân hàng nhà nước Thông báo chỉ đồng ý chấp thuận chiết khấu bộ chứng từ của người XK ( đặc biệt quan trọng là trong trường hợp người XK muốn ngân hàng nhà nước chiết khấu Miễn truy đòi ) nếu trước đó L / C này đã được xác nhận ( bởi ngân hàng nhà nước uy tín, ở nước nào cũng được ). Nếu ngân hàng nhà nước Thông báo là ngân hàng nhà nước Xác nhận cho L / C này, thì ngân hàng nhà nước Thông báo sẽ thu người XK hai lần phí : một lần phí xác nhận và một lần phí chiết khấu ; nếu ngân hàng nhà nước Xác nhận là một ngân hàng nhà nước khác ở nước người NK, thì ngân hàng nhà nước thông tin chỉ thu mỗi phí Chiết khấu ( vì phí xác nhận là người NK phải trả cho ngân hàng nhà nước Mở ). Người bán nên chú ý quan tâm nhiệm vụ và cách chi trả cho những loại ngân sách này .
-
Ngoài ra, tùy vào mức độ khó dễ của mỗi ngân hàng, ngân hàng Thông báo chỉ cung cấp dịch vụ chiết khấu bộ chứng từ khi thỏa các yếu tố sau:
Với Chiết khấu miễn truy đòi
- L / C được mở phải là L / C được Ngân hàng Thông báo xác nhận trước đó. Một số ngân hàng nhà nước khó khăn vất vả còn yên cầu : loại L / C phải là trả tiền ngay ( tức họ không phân phối Chiết khấu miễn truy đòi cho trường hợp trả chậm, hoặc nếu có cung ứng thì hầu hết những ngân hàng nhà nước chỉ đồng ý kỳ hạn trả chậm tối đa là 360 ngày ) ; L / C phải được cho phép đòi tiền bằng điện ( TTR-Telegraphic Transfer Reimbursement is acceptable ) .
- L / C được mở phải pháp luật : ‘ Vận đơn theo lệnh của Ngân hàng Mở ’ và hàng loạt vận đơn gốc được xuất trình qua Ngân hàng Thông báo .
- Chứng từ trọn vẹn tương thích với những lao lý và điều kiện kèm theo của L / C .
- Ngân hàng Mở phải là Ngân hàng có uy tín trên thị trường quốc tế, tiếp tục thanh toán giao dịch với Ngân hàng Thông báo .
- Thị Trường truyền thống cuội nguồn, loại sản phẩm được phép xuất khẩu tại Nước Ta .
Với Chiết khấu có truy đòi, thì quy định dễ hơn đôi chút
- Ngân hàng phát hành là Ngân hàng có uy tín .
- Thị Trường truyền thống cuội nguồn, loại sản phẩm được phép xuất khẩu tại Nước Ta
- Người XK phải có có tin tưởng, hoạt động giải trí kinh doanh thương mại tốt, tình hình kinh tế tài chính lành mạnh. Có quan hệ thanh toán giao dịch tốt, mở thông tin tài khoản và thanh toán giao dịch liên tục tại Ngân hàng thông tin ; vay, trả đúng hạn .
-
Người XK phải cam kết hoàn trả lại số tiền mà ngân hàng Thông báo đã chiết khấu trong trường hợp Ngân hàng Mở từ chối thanh toán.
-
Ngày nay, nhằm đa dạng hóa phương thức thanh toán phục vụ khách hàng XK, các ngân hàng còn cung cấp một loại Chiết khấu mới đó là ‘Chiết khấu Nhanh trong 60 phút’. Điển hình là ngân hàng Vietcombank. Cụ thể, Vietcombank thực hiện chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ (có kèm hoặc không kèm hối phiếu) theo phương thức Tín dụng chứng từ có kỳ hạn trả ngay hoặc trả chậm tối đa 360 ngày trong vòng 60 phút kể từ khi nhận được Hồ sơ Chiết khấu nhanh hợp lệ. Lợi ích mà ngân hàng này nêu ra là: khách hàng có thể được chiết khấu trong vòng 60 phút kể từ khi nhận được hồ sơ đề nghị chiết khấu nhanh hợp lệ; việc chiết khấu có thể được thực hiện mà không phụ thuộc vào kết quả kiểm tra bộ chứng từ đòi tiền. Dĩ nhiên, loại chiết khấu này là Chiết khấu có truy đòi và phí chiết khấu rất cao.
Ảnh : Nghiệp Vụ Chiết Khấu Bộ Chứng Từ Trong Thanh Toán L / C – Negotiation
2. Quy trình chiết khấu bộ chứng từ
2.1. L / C được mở ra với những bước như thường lệ …
- Người XK chú ý quan tâm phải nhu yếu người NK mở L / C : loại L / C là Confirm L / C ; L / C phải được cho phép đòi tiền bằng điện ( TTR-Telegraphic Transfer Reimbursement is acceptable ) ; L / C được mở phải lao lý : ‘ Vận đơn theo lệnh của Ngân hàng Mở ’ và hàng loạt vận đơn gốc được xuất trình qua Ngân hàng Thông báo ; ở trường Available with … by … phải ghi là ‘ Avalable with any ngân hàng by negotiation ’ .
2.2. Người XK giao hàng cho người NK theo nhu yếu của L / C ;
2.3. Người XK lập Bộ chứng từ ( có hoặc không có hối phiếu kèm theo ) và gửi cho Ngân hàng Thông báo. Đồng thời nhu yếu Ngân hàng Thông báo Chiết khấu bộ chứng từ ;
2.4. Ngân hàng Thông báo triển khai chiết khấu Bộ chứng từ, tức là trả tiền cho người XK .
2.5. Ngân hàng Thông báo ( lúc này được gọi là Ngân hàng Chiết khấu ) gửi Bộ chứng từ ( có hoặc không có hối phiếu ) cho Ngân hàng Mở và nhu yếu thanh toán giao dịch ;
2.6. Ngân hàng Mở trả tiền cho Ngân hàng Thông báo .
Xem thêm: Chiết Khấu Bộ Chứng từ trong thanh toán Nhờ Thu
Bài viết độc quyền của tác giả: Ths. Lê Sài Gòn – Giám đốc Trung tâm Đào tạo và Tư vấn Xuất Nhập khẩu Sài Gòn – SIMEX
Xuất nhập khẩu Sài Gòn – SIMEX là trung tâm hàng đầu Việt Nam hiện nay chuyên cung cấp các khóa đào tạo xuất nhập khẩu từ cấp độ tổng quan đến chuyên sâu trong ngành Ngoại thương, Kinh doanh quốc tế, Xuất nhập khẩu, Logistics, Purchasing, Merchandise, Đào tạo In-House… Bao gồm:
Nghiệp vụ xuất nhập khẩu Tổng hợp
Chuyên sâu mua bán hàng hóa quốc tế
Chuyên sâu Merchandise – Triển khai đơn hàng quốc tế
Chuyên sâu Chứng từ Xuất nhập khẩu và Khai báo hải quan
Chuyên sâu Logistics và Cước vận tải
Chuyên sâu Tiếng Anh Thương Mại
Chuyên sâu Đào tạo In-house theo yêu cầu doanh nghiệp
Mọi chi tiết về Khóa học, Giảng viên và Lịch khai giảng, vui lòng tham khảo tại www.simex.edu.vn hoặc Hotline 0327567988 để được tư vấn Chuyên môn và tư vấn Khóa học xuất nhập khẩu miễn phí.
